Что такое платёжный календарь и как он помогает избежать кассового разрыва?

Платёжный календарь — это финансовый инструмент, представляющий собой график предстоящих платежей организации на определённый период 1. Он помогает эффективно планировать движение денежных средств, прогнозировать и предотвращать кассовые разрывы 1.

Кассовый разрыв — это ситуация, когда у компании временно не хватает денег для погашения текущих обязательств, несмотря на общую положительную финансовую ситуацию 1. Это происходит из-за несбалансированности сроков поступления доходов и выплат 1.

Платёжный календарь помогает избежать кассовых разрывов тем, что позволяет выявить такие разрывы заранее и принять меры для их предотвращения 1. Например, если к какому-то сроку финансов может оказаться мало для выполнения обязательств, можно заранее провести переговоры с контрагентами, чтобы изменить дату или условия платежей 4.